本文解析香港公司在内地银行开立NRA账户受阻的原因。若香港公司的最终受益人UBO为内地居民且未办理ODI备案或37号文登记，将面临开户被拒或存量账户被清退。受反洗钱和CRS信息交换影响，银行加强审查。解决方案包括补办ODI、香港开户或使用第三方支付账户。
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其实从去年下半年开始，一个非常明显的趋势是：内地银行对NRA（境外机构账户）和FTN（自由贸易账户）的审查，已经从“形式审核”全面转向“实质穿透”。
如果你同时满足以下两个条件：
UBO（最终受益人）是内地居民；
当初设立香港公司时，没有办理合规的ODI（境外直接投资）备案或37号文登记。
那么，很遗憾地告诉你：你的账户大概率已经在银行的“存量排查”名单里了。
很多人可能无所谓，或者感受不到这种影响。我简单说下吧：
残酷的现状是：要么开不了，要么被清退；如果去香港开户，会面临高额的一些要求：比如买理财或者保险才可以开户。而在内地的银行端，主要面临着两种困境：
1. 准入端（开户即拒）
以前，随便找个秘书公司花几千块注册个香港壳公司，就能去内地银行开NRA账户收汇的日子，一去不复返了。
现在去开户，银行客户经理第一句话往往是：“请提供你们的ODI证书。” 拿不出来？抱歉，不给开。
2. 存量端（秋后算账）
这才是重灾区。很多老板是前几年注册的香港公司，一直用得好好的，突然收到银行的风控邮件或电话，要求补充“公司架构图”、“资金来源证明”以及“合规的出境投资证明”。
一旦无法证明这笔钱是“合规出去”的，银行的处理手段非常干脆：限制非贸出金、冻结账户，甚至直接强制清退销户。
为什么？突然开始严格管理这类业务了呢？
其实最重要一个点就是：政策在变化，以前可以干的事情，现在干就不一定是合规的。所以从监管政策的逻辑来看
反洗钱（AML）压力： 监管机构要求银行必须掌握资金的“来龙去脉”。如果一个内地居民，在没有合法合规手续的情况下，把钱弄到境外成立公司，再以外资名义回流，这在监管眼里是不合规行为。
CRS与信息交换： 现在全球涉税信息透明，香港银行的数据会交换回内地税务局。如果税务局看到你有个香港公司有大额流水，但你当年并没有办理ODI备案，这就构成了“违规对外投资”，税务局随时可能找你喝茶。
银行为了自保，只能把“没有合规出境手续”的客户踢出去。
那么需要怎么做呢？
1、把所有的行为合规化，就是去办理ODI 。
难点：补备案流程极其繁琐，涉及到发改委、商务部、外汇管理局，且对资金出境的历史路径核查很严，周期通常在3-6个月，不是想补就能补上的。
2、去香港开户，那么就要忍受在香港的银行开户并且要买理财和保险等要求，并且业务量上也有所要求。并且结合以上的CRS这个事情，对于这类香港公司而言，税务风险还是比较高的。
3、最后一个路子：目前来看可能是某些跨境支付公司的第三方支付账户，使用这些账户来做收付款。
感谢关注老墨的公众号，有关于跨境支付的任何问题都可以与我交流。
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