全网最实用的海外投资补税指南

最近一段时间，在微信群中，讨论最多的就是关于海外收入补税的话题。

有的是已经收到了补税通知。

有的朋友配置了海外资产，但还没有收到补税通知。

有的朋友打算做海外投资，可是担心未来会被征税。

今天研究整理了目前大家关注的三大问题，分享给大家。

（1）这次补税到底什么情况？

（2）究竟谁需要交税？

（3）未来如何应对？

大家好，我是川哥，CFA持证人，分享海外资产配置咨询，做无国界全球居民。

我们组建了海外投资信息分享群，想入群的朋友可以加V。（暂不对保险同业开放）

01 这次补税到底什么情况？

从目前了解到的信息来看，这次补税属于征税特别行动，是私下进行的，挑大户，电话通知，没发明文，也没组织全面稽查。

目前都集中在香港开户的券商、22-24年这3年的、港股收入。

需要补税的港股收入来源于两方面：

一是股票分红，交20%的税，这个大家基本没有太多异议，被查到了，该交就交。

二是炒股盈利，也是交20%的税，但由于没有统一标准，所以各地也会有差别，这个大家反馈的最多。目前多数是按年度统计，24年交易盈利了就交税，但不能弥补之前年度的亏损。

（也有网友分享自己被税局要求按笔征收，每笔盈利的交易都收20%，亏损的不管。由于交易频繁，计算出来的税额非常恐怖，根本无法负担，还在跟税局沟通中。我认为随着各地税局之间的信息互通，大概率还是会统一标准，暂时都按年度合并计算。）

目前接到补税电话的还是少数，据说主要是百万美元余额以上的大户。毕竟税务稽查也需要成本的，先从潜在收益更高的大户开始。

简单说，这次的补税行动，税务挑了一些这两年在港股中赚钱的大户，电话问候，不论是分红还是炒股盈利，要求补交20%的税。

02 谁需要交税？

内地身份的需要补税，那外籍身份是不是就不用在内地交税了？

不是~

中国税务居民的认定标准不看国籍，而是看住所和居住时长。

实践当中，只要有内地户口，就一定会被认定为"在中国有常驻居所"，被认定为中国税务居民。

有外籍身份的，也注销了内地户口，但一年中在内地住满183天，也还是会被认定为中国税务居民。

如果不想被认定为中国税务居民，需要同时满足两个条件，一是没有内地户口，二是居住时长不超过183天。

所以，"移民不移居"的方式并不能避免中国税负。

而且，对于很多中高净值的人群来说，他们的生意和家人很多还在国内，完全移民短期内并不现实。

那我们应该如何应对？

03 未来如何应对？

（1）不必因噎废食

其实海外投资收入补税这事儿，只要是政策相对合理、相对公平、相对透明，大家是不怕交税的。

毕竟赚钱了，交20%没什么的。

美国也是全球征税，但也没有阻止美国投资者配置海外资产。

我们也不必因为要纳税而不做境外资产配置。

第一目标是赚钱，不是不交税。抄A股是不交税，但也不赚钱啊。

（2）是否申报可暂时保持观望

CRS下，包括中国香港、新加坡、英国、法国、瑞士在内的126个国家的信息都会被交换。

美国虽然没有加入CRS，但也和中国签署了FATCA法案，在美国的投资信息也会被交换。

交换的资产包括存款、股票、债券、基金、保险等。

理论上，目前主流海外投资的信息都会被交换回中国。

实际当中，信息交换的执行效果就不好说了，拿到了多少信息，是否完整，是否及时，除了税局没人知道。

你不知道税局知道多少，自己申报~

"可持续的薅羊毛，但也不能引起羊群过度反应"。

其实内地居民当中在海外有投资的很多，但收到税局补税电话的很少，没收到电话的可以暂时保持观望，未来看情况变化再说。

（3）赚钱就继续

过去在个人所得税的征收上，实际上并不那么严格，尤其是对海外投资收入，过去是没动这一块。随着房地产的持续低迷，财政收入也急剧萎缩，需要寻找新的税源。

其实不只是对海外投资收税，遗产税、房产税也喊了很多年了。但过于沉重的税负会浇灭创造财富的热情，干啥都差不多，还不如躺平呢，跟现在的北欧一样。政策也需要平衡。

现在内地赚钱机会少了，如果你的海外投资能赚钱，完全没必要停下来。

以前抄港股能赚钱的，继续抄。

以前抄美股能赚钱的，接着抄。

以后做海外投资，还要多考虑一个税务因素。更加需要高质量信息共享、互助，想入海外投资信息分享群的加V。

关于海外投资补税，玉米老师也做了分享~